需核对平仓明细、手续费标准、结算价差异、保证金变动及利息扣款五方面:一查成交价格/手数/时间匹配;二验手续费费率与优惠条款;三比结算价与平仓价并重算盈亏;四排保证金调整影响;五审利息计收是否合理。

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一、核对平仓成交明细
平仓价格、手数、开仓时间与平仓时间的匹配关系直接影响盈亏计算结果。系统按实际成交记录生成结算单,若存在部分成交、撤单重发或滑点,会导致最终金额偏离预估。
1、登录交易终端,进入“成交查询”模块,筛选当日平仓记录。
2、逐条比对每笔平仓的委托价格、成交价格、成交手数及合约代码。
3、确认是否存在非预期的分笔成交或价格跳空,尤其关注临近收盘时段的订单执行情况。
二、验证手续费收取标准
手续费可能按开仓+平仓双向收取,且不同品种、不同期货公司存在费率浮动。未提前确认具体计费方式,易造成资金预估偏差。
1、在账户设置或费用说明页查找当前合约的手续费结构,区分“交易所费用”与“期货公司加收部分”。
2、检查该笔平仓是否触发日内平仓优惠或非套保加收条款。
3、将系统显示的手续费明细与合同约定费率逐项比对,确认是否存在阶梯费率生效或特殊时段加收。
三、检查结算价与平仓价差异
期货实行每日无负债结算,平仓盈亏以平仓价与前日结算价(或开仓当日结算价)为基准计算,而非与开仓价直接对比。结算价由交易所统一发布,通常为加权平均价,与收盘价不一致。
1、查阅交易所官网公布的该合约当日结算价公告。
2、在交易软件中调取该合约的历史结算价序列,定位开仓日与平仓日的结算价。
3、用公式重新验算:(平仓价 − 开仓日结算价)× 手数 × 合约乘数 − 手续费,确认是否与账户显示一致。
四、排查保证金占用变动影响
平仓操作虽释放对应仓位的保证金,但若当日发生其他持仓的保证金比例调整或盘中追保,会导致可用资金变化,干扰对平仓净收益的直观判断。
1、查看“资金流水”中平仓操作前后5分钟内的所有资金变动项。
2、识别是否有盘中临时上调保证金比例导致的冻结资金增加。
3、确认是否存在其他未平仓合约因结算亏损被系统自动扣减可用资金的情况。
五、审查利息相关扣款项
部分期货账户对隔夜持仓产生的资金占用计息,或对透支部分收取罚息。此类费用常在结算单中单独列示,但易被忽略。
1、在“费用明细”中筛选含“利息”“资金占用费”“透支费”字样的条目。
2、核对计息起始日是否覆盖平仓前持仓周期,利率是否符合开户协议约定。
3、确认该笔利息是否关联上一交易日结算后仍未补足的负可用资金,而非本次平仓直接产生。










